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万博足彩,万博足彩官网2017年上半年财政收支预算执行情况的报告

来源:金塔县财政局 日期:2017-11-02日 星期四 20:05 编辑:admin 点击量:

万博足彩,万博足彩官网2017年上半年财政收支预算执行情况的报告

 

——在金塔县第十八届人大常委会

第八次会议上

 

金塔县财政局  吴占彪

 

主任、各位副主任、各位委员:

受县人民政府委托,我向会议报告2017上半年财政收支预算执行情况,请审议。

今年以来,财税工作在县委、县政府的坚强领导下,注重发挥财政职能,积极服从服务于全县经济发展大局,不断创新理财思路,强化税收征管,优化支出结构,努力增收节支,提高财政保障能力,稳步推进各项财政改革,有力地促进了全县经济社会又好又快发展。

    一、财政收入预算执行情况

2017年县人代会确定的财政总收入预算为53000万元,较上年完成数46008万元增加6992万元,增长15%。其中:公共财政预算收入为23600万元,较上年完成数22409万元增加1191万元,增长5.3%。

分预算级次: 上划中央收入11795万元,较上年完成数7899万元增加3896万元,增长49.3%;上划省级收入4690万元,较上年完成数5787万元减少1087万元,下降18.8%;地方财政收入36515万元,较上年完成数32322万元增加4183万元,增长12.9%。

分征收部门:国税18500万元,较上年完成数10032万元增加8468万元,增长84.7%;地税9500万元,较上年完成数12835万元减少3335万元,下降26%;财政25000万元,较上年完成数23141万元增加1859万元,增长8%。

上半年,全县财政总收入完成27306万元,占年度预算的51.52%,同比增长23.38%;其中:公共财政预算收入完成13554万元,占年度预算的57.43%,同比增长11.3%。

分预算级次:上划中央收入完成4655万元,占年度预算的39.47%,同比增长58.33%;上划省级收入完成2417万元,占年度预算的51.54%,同比下降5.66%;地方财政收入完成20234万元,占年度预算的55.41%,同比增长21.67%。

分征收部门:国税部门完成5899万元,占年度预算的31.89%,同比增长140.19%;地税部门完成5831万元,占年度预算的61.38%,同比下降24.4%;财政部门完成15576万元,占年度预算的62.3%,同比增长30.2%。

二、财政支出预算执行情况

2017年全县财政总收入在完成5.3亿元后,地方财政收入为36515万元,加上可预计的转移支付净补助,当年财力为102111万元,按照以收定支、收支平衡的原则,县级财力安排的支出预算为102111万元。根据全县经济社会发展需要,还有部分政策性增支、配套资金、债务还本付息等刚性支出共计29854万元尚无财力和资金来源,目前部分项目已形成支出,另外还不包括年度内增人增资和其他突发事项支出。

上半年,全县财政总支出完成92459万元,占变动预算的63.26%,同比增长20.87%,其中:公共财政预算支出完成90440万元,占变动预算的68.91%,同比增长18.78%。政府性基金支出完成2019万元,占变动预算的13.54%,同比增长471.95%。

(一)公共预算支出

一般公共服务支出完成11232万元,同比增加1856万元,增长19.8%;

公共安全支出完成3194万元,同比减少258万元,下降7.47%;

教育支出完成19193万元,同比增加2220万元,增长13.08%;

科学技术支出完成136万元,同比增加47万元,增长52.81%;

文化体育与传媒支出完成546万元,同比减少102万元,下降15.74%;

社会保障和就业支出完成8552万元,同比减少1357万元,下降13.69%;

医疗卫生与计划生育支出完成14240万元,同比增加3166万元,增长28.59%;

节能环保支出完成511万元,同比减少71万元,下降12.2%;

城乡社区支出完成4028万元,同比减少1547万元,下降27.75%;

农林水支出完成16448万元,同比增加306万元,增长1.9%;

交通运输支出完成4180万元,同比增加3312万元,增长381.57%;

资源勘探信息等支出完成227万元,同比减少119万元,下降34.39%;

商业服务业等支出完成400万元,同比增加259万元,增长183.69%;

国土海洋气象等支出完成2245万元,同比增加1830万元,增长440.96%;

住房保障支出完成3803万元,同比增加3764万元,增长9651.28%;

粮油物资储备支出完成194万元,同比减少8万元,下降3.96%;

债务付息支出完成1311万元,同比增加1000万元,增长321.54%。

(二)政府性基金支出

城乡社区支出完成1980万元,同比增加1880万元,增长1880%;

债务付息支出完成39万元,同比增加39万元。

三、预算执行主要特点

面对经济持续低位下行、企业生产经营困难、效益下滑和“营改增”政策性减税因素的不利影响,财税部门通力协作,密切配合,狠抓收入入库工作,确保了财政收入的稳步增长。从上半年财政收支预算执行情况来看,呈现以下六个特点:一是税收进度不均衡,财政收入结构不合理。元至六月,全县财政总收入完成2.7亿元,其中:国税部门完成5899万元,较均衡进度短收3351万元。财政部门积极探索财政库款及专户资金增资保值,将专户资金定期转存,并及时采取有效措施,加大非税收入征缴入库。非税收入达到15738万元,占比达到58%。财政总收入对非税收入的依赖性进一步加大。二是主体税种对财政收入的贡献率降低。万博足彩的税收主要分布在采矿、房地产、建筑等行业。但从元至六月各行业、税种入库情况来看,增值税(上年为增值税加营业税)、企业所得税、城市建设维护税、房产税等主体税种完成的税收与上年同期基本持平无增幅,在目前矿产品价格回升、重点项目陆续开工的形势下,税务部门在税收征管方面的工作仍需加强。三是政策性减税因素对万博足彩的税收影响进一步凸显。4月20日,国家税务总局发布的2017年第11号公告,明确了纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务的,不实行《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》中异地预征的征管模式。而万博足彩已开工建设的“两馆两中心”、航天大道等建设项目,受资质限制,中标企业均为外地建筑企业,按照以上规定,以上重点项目将势必会造成税收流失。四是两税部门组织收入的压力增大。营改增后,地税部门对建安房地产业及住宿餐饮等现代服务业行之有效的“以票控税”等手段将随之失去功效,同时随营业税征收的城建税、教育费附加等附税的征收难度进一步加大,主体税源的带动控管效应缺失。加之营改增后,营业税移交国税改征增值税,受人员、征管经验等因素限制,国税部门对税源监控、征收管理等方面还存在一定漏洞,致使部分税源流失。漏征漏管的风险不断上升。五是归并取消非税收入,收支压力增加。近年来,受财政体制、税制相关改革影响,财政部陆续取消部分非税收入。2017年,取消或停征41项中央设立的行政事业性收费,对卫生检测费、委托性卫生防疫服务费、预防性体检费、城市公用事业附加、新型墙体材料专项基金等一系列非税收入全部取消或停征,同时要求对取消非税收入的部门开展工作所需经费由县财政全额保障。进一步加剧了财政收支矛盾。六是财政保障能力进一步增强。加快预算执行和专项资金拨付,集中财力保障重点支出,为全县经济社会转型跨越发展提供了支撑。上半年全县财政总支出完成92459万元,占变动预算的63.26%,同比增长20.87%,均衡性、时效性明显提升。

四、重点工作进展情况

(一)加强沟通协调,强化征管措施,确保财政收入稳步增长。紧紧围绕全年收入目标任务,多措并举,努力缓解因经济形势、政策性减收带来的压力,促进收入规模和质量同步提升。财税部门坚定打好组织收入攻坚战的决心和信心,理清思路,围绕全年收入目标任务,早安排、早布置、早落实,更进一步深化、细化工作方法和措施,对税源企业进行全面梳理,逐级分解落实任务;实施综合治税,堵塞税收征管漏洞。国地税部门加强涉税信息交流和综合利用,有针对性地做好税收征管基础工作,确保应收尽收;完善非税收入管理办法,加强征管,切实提高监管水平,确保了非税收入稳步增长。至6月底,全县财政总收入完成27306万元,占年度预算的51.52%,同比增长23.38%;其中:公共财政预算收入完成13554万元,占年度预算的57.43%,同比增长11.3%。

(二) 优化支出结构,保障改善民生,促进社会和谐稳定。坚持“小财政办大民生”,以落实民生实事为主要抓手,扎实推进基本公共服务均等化规划纲要。上半年,工资性支出达到2.3亿元;为5156名学生发放春季义务教育阶段家庭经济困难寄宿生生活费284万元;核拨春季义务教育阶段学校公用经费576.5万元;按照每生每天补助4元的标准,下达春季农村义务教育营养改善资金576.5万元;核拨中等职业学校免学费资金124.5万元;核拨中等职业国家助学金32.4万元;核拨高万博足彩,万博足彩官网:家助学金81.4万元;核拨学前教育免保教费资金152.75万元。农村低保资金579.48万元,农村五保资金142.5万元,城乡医疗救助、抚恤安置等642.4万元。在保证社会保障资金拨付到位的基础上,不断提高保障标准,城市低保在去年基础上月人均补助水平分别提高10%,达到每人每月460元,农村特困供养人员省级补助按供养方式集中和分散分别提高420元、330元,全县集中供养标准达到8420元,分散供养标准达到5755元。基本公共卫生服务经费补助标准全面提高,由人均40元提高到45元。城乡居民医疗保险个人筹资标准提高到每人每年150元。积极调整支出结构,切实提高医疗保障水平,将公务员医疗补助纳入预算,全年补助资金890万元;投入420万元,改造农村危房和残疾人危房共400户,有效保障了各类民生支出。

(三)加大惠农力度,新农村建设步伐不断加快。一是进一步规范和加强惠农补贴资金发放环节的管理工作,理顺、完善和规范工作机制,全面落实强农惠农政策。及时准确发放各类惠农补贴,全县以“一卡通”方式发放的补贴资金40多项、7万多户次、4204.49万元。二是投入财政资金2432万元,组织实施高标准农田建设项目2个,产业化贷款贴息项目一个,部门项目2个,农业综合开发工作呈现出新的局面;三是整合财政支农资金2.83亿元,支持了日光温室、特色林果、畜牧养殖、新农村建设等重点产业项目,进一步优化了农业产业结构;四是认真组织实施扶贫开发项目建设。2017年省上下达万博足彩第一批财政专项扶贫资金27.5万元,计划投资10.5万元,培训“两后生”70人,每人每学年补助1500元;计划投资17万元,采取中长期培训方式,培训建档立卡贫困户劳动力40人次。目前,已制定贫困户脱贫能力提升培训实施方案,正进行培训对象的摸底核查工作,将尽快委托省定培训机构开展培训。五是进一步提高了“一事一议”财政奖补项目的规范化管理水平。上半年全县共落实一事一议财政奖补项目47个,项目总投资3450万元。项目的实施,有力改善了万博足彩农村环境和基础设施的改造提升;六是美丽乡村建设有序推进。实施了羊井子湾乡榆树井村和羊井子湾村两个省级美丽乡村示范村建设。每个示范村安排财政奖补资金200万元,目前项目已全面开工建设;七是扶持村集体经济发展试点项目稳步开展。今年省市确定万博足彩为扶持村集体经济发展试点县,按照项目实施的相关要求,编制了详细的《金塔县扶持村集体经济发展试点项目实施方案》和相关的配套措施和办法,争取试点资金1000万元。筛选确定了10个试点村开展试点工作。至目前,承载项目的经济合作组织已确定,项目已全面开工建设。八是助推全县农村环境综合整治行动顺利开展。根据县委、县政府万博足彩,万博足彩官网全县农村环境综合整治突破行动的工作部署,制定了《金塔县农村环境综合整治突破行动项目申报审批办法(试行)》、《金塔县农村环境综合整治突破行动项目资金管理办法(试行)》。结合全县农村环境综合整治突破行动“4126”工作重点和“五个全面提升、五个集中整治”的工作目标要求,认真审核了全县申报的农村环境综合整治项目,截止目前,批复项目98个,下达财政奖补资金5760万元。从资金申报、资金审批、资金拨付等多环节制定了详细的操作程序,确保了项目建设和资金监管工作同步推进,保障了农村环境综合整治行动的顺利开展。

    (四) 深化财政改革,财政管理方式不断创新。一是继续深化部门预算改革。进一步规范部门预算编制程序,将可预见财力全部纳入预算管理,提高预算编制的完整性;进一步细化预算编制,建立健全基本支出、项目支出信息库,完善支出定员定额标准体系,细化支出项目,财政支出合理性进一步增强;提高预算执行力,坚持先有预算,后有支出,严格按批准的预算执行,严格预算追加程序,加强对预算执行的跟踪分析,增强预算的严肃性。二是积极盘活财政存量资金,严格执行上级政府对盘活财政存量结余结转资金的要求,对全县财政存量资金进行了全面清理盘活;建立财政存量资金定期盘活清理机制,确保财政资金发挥最大实效。三是进一步扩大政府采购规模,规范政府采购行为。积极推进政府采购“管采分离”改革。上半年项目采购金额达12397.5万元,项目采购节约资金1076.1万元,资金节约率达7.9%;四是进一步完善行政事业单位国有资产管理制度,深入推进规范化、精细化、动态化管理,不断提高国有资产监管水平。加强资产清查力度,抽调业务骨干对全县行政事业单位进行了资产清查。目前,资产清查工作进展有序,大部分单位已完成资产自查和盘点工作,有效的规范了国有资产管理。五是及时公开全县财政预决算及“三公经费”预决算信息,公开率达到100%,财政收支情况得到全社会的有效监督。

(五)推进依法理财,财政监督力度不断加大。一是研究制定监督检查计划。按照省市财政监督工作要求,及时协调各单位、股室上报监督检查计划,进行汇总及时研究拟定了财政系统2017年财政监督检查计划任务,下达了财政系统2017年财政监督检查计划任务,共涉及24个单位股室、47项检查任务。二是扎实开展财政资金监督检查。根据《万博足彩,万博足彩官网组织开展2017年度全县会计监督检查工作的通知》要求,组织局属相关单位、股室对财政所账务、部门专项资金、盘活财政存量资金、涉农资金专项、财政系统等方面进行财政资金专项检查,针对自查和重点检查过程中发现的问题,及时要求责任单位、股室进行整改,切实做到边查边改,以查促改,有效促进了财政资金安全检查工作任务的顺利完成。三是认真组织开展“小金库”专项整治自查工作。根据省市《万博足彩,万博足彩官网认真落实中央巡视“回头看”反馈意见严格控制公务接待费支出的通知》要求,和审计联合下发了《万博足彩,万博足彩官网认真整改落实中央巡视“回头看”反馈意见严格控制公务接待费支出的紧急通知》,在全县范围内组织开展了公务接待管理、“小金库”治理、财务核算管理和内部控制制度建立运行等四个方面的自查整改工作。

五、下一步工作重点及措施

为确保全年财政收支任务圆满完成,下半年将重点做好以下几方面工作:

下一步,我们将从思想上树立坚定必胜的信心,通力协作,密切配合,各司其职,各尽所能,全力以赴抓征管、促收入、保增长,确保完成全年53000万元财政总收入任务及公共财政预算收入5%的增幅目标,下半年将重点做好以下几方面的工作。

1.加强协调沟通,确保税收足额入库。加强与两税、金融、经济主管部门的联系沟通,紧盯已开工的146个重点项目。发改、财政、税务、工商、公共资源交易中心及各项目主管部门及时实现信息共享,税务部门对以上涉税信息及时跟进,掌握工程项目进展情况,防止税收流失。针对税收征管中存在的问题,及时提出解决措施和办法,增强组织收入的主动性,确保财政收入及时足额入库。   

2.推行综合治税,不断提高征管水平。全面推进社会综合治税,建立“政府领导、部门配合、社会参与、税务主管、司法保障、信息化支撑”的社会综合治税工作机制,努力实现税收征管方式由注重征收管理向税源控管和征收管理并举转变;税收征管由税务部门单一治税向社会各界共同治税转变,切实降低征管成本,提高税收征管质量和征管水平。

3.深化国地税合作,加强协调配合。深化国地税合作,推动服务深度融合、执法适度整合、信息高度聚合,整合征管数据,实现管理协同、征管互助和信息共享,通过互设窗口、互派人员、委托代征等方式,统筹办税服务资源,同时加强巡查巡管及疑点数据交换,建立和形成国地税税收风险识别、应对协作机制。主动与国税局沟通,及时获取重大项目、重点税源企业收入数据,认真分析比对,加强巡查巡管,确保地方税收收入及时足额入库。

4.依托征收平台优势,确保税收持续增加。紧紧依托升级后的非税收入收缴系统、矿产品税费监控系统和财政票据电子化管理系统,加大非税收入征缴力度,规范非税收入征管行为,实现源头管理;加强与发改、住建等相关部门协作,及时掌握工程立项开工情况和施工单位信息,将“以票控税”和日常巡查相结合,定期深入工程施工现场,检查施工企业是否按工程进度申报缴纳税款,重点对工程项目中使用的沙石料、水泥、道牙砖、空心砖等涉税信息进行比对,拓展税源,确保税款应收尽收。

5.抓好资金争取,确保财政收支平衡。预算经人大批复后,严格执行。年度中一般不出台增支政策,对确需增加的支出项目,必须严格按照规定程序报批。多渠道、多层面向上反映万博足彩特殊困难,让上级财政部门更加全面地了解万博足彩县情,争取上级加大对万博足彩的均衡性转移支付和县级基本财政保障力度,全力支持各项重点支出,确保全年收支平衡。                    

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